财政会计信息质量检查报告

时间:2023-11-16 05:26:25
财政会计信息质量检查报告范文(精选8篇)

财政会计信息质量检查报告范文(精选8篇)

在我们平凡的日常里,报告的用途越来越大,报告成为了一种新兴产业。其实写报告并没有想象中那么难,以下是小编收集整理的财政会计信息质量检查报告范文(精选8篇),希望对大家有所帮助。

  财政会计信息质量检查报告1

根据《xx市审计局关于开展年度财政财务收支自查自纠工作的通知》精神,我局结合自身实际情况,对本单位的财政财务收支情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:

一、健全组织,强化领导

为确保此次自查工作顺利进行,我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组,积极开展自查自纠工作。

二、严格清查,不走过场

成立清查小组后,局领导要求认真学习文件精神,对照自查内容进行自查。做到不走过场不留死角,及时发现和解决存在的问题。

三、认真自查,及时自纠

按照《xx市审计局开展xxx年度财政财务收支自查自纠工作的通知》的要求,我局对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。

1、我局所有财政资金均按预算用途使用,支出真实合规。

2、严格专项资金管理,做到专款专用,无截留、挤占和挪用的行为。其中某些工作性的专项资金接待支出略微偏高。

3、非税收入征收合法合规,无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。

4、认真执行收支两条线的政策,无以支抵收和坐收坐支的现象。

5、认真执行规范津补贴政策,无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。

6、国有资产帐实相符,核算规范,无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。

7、我局单位资金全部集中统一管理和核算,无“账外账”和“小金库”。

8、我局根据本单位实际,建立并实施内部监督和控制制度,相关人员在工作过程中严格遵守规章制度,有效地实施了内部监督和控制。

通过自查,我局在某些工作性的专项资金招待费略微偏高。清查小组提出在以后的接待工作中一定要厉行节约,严格控制接待标准。

  财政会计信息质量检查报告2

为认真总结好20xx年财务管理工作,我单位对会计信息质量、财务预算、资金安全和财务管理办法的执行状况进行了自查,现将自查自纠状况汇报如下:

(一)会计基础工作状况

会计科目和会计账簿均根据《财务会计制度》和公司财务管理办法的规定设置,会计账簿、财务报表信息真实,账表之间、账账之间、账证之间对应真实。会计往来科目、会计结余科目真实。

财务报销制度完善,严格按照会计人员检查原始凭证、填写报销凭据、财务部主任审核、分管财务部经理复核的报销程序进行,有效地保证取得的原始凭证真实、合法。

取得的增值税专用发票及时进行网上认证,各项税费计算准确,并保证及时纳税。

财务收支无坐支现象。出纳每月核对银行存款余额,并编制余额调节表。

会计凭证及时整理装订,存放安全、规范。

(二)预算执行状况

根据20xx年利润及成本费用预算明细说明,财务部每月都要把各项主要成本费用的实际数与预算数进行比较,个性结合公司管理特点,要求各生产队发生500元以上的非生产性支出务必向公司领导申请批准,务必将实际费用控制在预算费用之内。

20xx年预计实现销售收入22350万元,实现利润828万元,产生成本费用21522万元,其中业务招待费80万元,会务费35万元,生产检查费30万元,差旅费44。39万元。20xx年实际实现销售收入18026。12万元,共发生成本费用13819。70万元,其中业务招待费165。88万元,会务费28万元,生产检查费26万元,差旅费52。91万元。

(三)财务管理办法完善和执行状况出处:

根据单位实际工作状况,20xx年对原有财务管理办法进行了修改,包括对财务管理办法整体上的修改,以及对差旅费开支标准和费用报销管理办法的修改。修改后的管理办法明确了职责权限,能有效防止舞弊;修改后的管理办法明确了经费支出的范围和开支标准,控制了经费开支,杜绝了浪费现象的发生。

完善各项管理办法的同时,相关人员在工作过程中严格执行规定,相互监督,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全。

(四)资金安全管理状况

思考到各生产队地处偏远以及胶农取钱不便等因素,公司在支付干胶款、扶管费以及当地居民的土地租金时都采取现金发放的形式。为了防范资金安全风险,财务部每个月都是提前10天估算好现金需要量,并与银行协调好。事前做好保密,当天由银行专门运送现金到财务部,由出纳一人负责发放和统计,发放时有治安管理部人员负责安全,发放完成后及时进行扎算,并将剩余现金存入银行,严格按照公司现金管理制度的规定执行。20xx年全年无一齐安全事故并且数目准确。

透过自查,我公司在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。

  财政会计信息质量检查报告3

根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《行政事业单位内部控制规范》的有关规定,并参照财政局《关于开展20xx年度会计监督检查工作的通知》要求,结合医院内部审计及外部审计检查实际情况,对本单位的财务情况进行了认真的自查,现就自查>情况报告如下:

一、组织领导

为确保此次自查工作顺利进行,20xx年5月5日收到xxx财政局通知后,医院及时成立了以总会计师为组长的自查自纠清查小组,积极开展自查自纠工作。

二、自查时间

20xx年xx月xx日至xx月xx日。

三、自查方式

自查小组成员参照财政局《关于开展20xx年度会计监督检查工作的通知》逐条对照,采取账簿报表查阅和单据抽查等方式。

四、自查结果

按照州财政局《关于开展20xx年度会计监督检查工作的通知》的要求,医院对本单位年度财务会计报告质量、财务收支、>财务管理、预算执行情况进行核查,对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的'建立健全和执行情况进行了自查。

(一)财务收支和财务管理方面

1、医院所有财政资金均按预算用途使用,支出真实合规。

2、严格专项资金管理,做到专款专用,无截留、挤占和挪用的行为。

3、非税收入征收合法合规,无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。

4、认真执行收支两条线的政策,无以支抵收和坐收坐支的现象。

5、认真执行规范津补贴政策,无在政策规定之外 ……此处隐藏4234个字……行”活动,为“五保”老人特困户住院实施免费、医疗救助。

通过自查,我院共得分886分,已基本达到了广安市一级甲等医院合格标准。但在医院整体服务功能、内部管理、运行机制、应急处置能力、人力资源配置等方面还有待进一步改进和完善。我院将继续强化管理,完善措施,强力推进标准化建设,促进医院全面发展,以优异成绩迎接上级专家组来我院评审。

  财政会计信息质量检查报告7

为进一步提高公司会计信息质量,规范日常财务管理工作。根据集团多元化投资管理部相关要求,我公司财审部组织进行了对会计信息质量自检自查活动,范围主要涉及公司20xx年度、20xx年1—9月的相关财务会计信息,内容主要包括公司财务人员岗位设置、相关财务会计制度、现金及其他资产管理、往来款项的核对、会计业务处理、会计档案装订保管等。现就自查情况报告如下:

一、财审部基本情况

目前公司财审部共计设置十名财务人员,设财务总监一名,财务室主任一名,会计六名(其中包括两名新来人员,目前正处于使用期),出纳一名、会计档案专管人员一名。出纳没有兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。财务印章按规定保管,现金收(付)讫章、银行转讫章由出纳管理,财务专用章、发票专用章等印章由指定人员管理。

会计人员定期或不定期参加新会计准则和新税收法律法规等专题培训活动。就今年来说,公司专门开展“营改增”一系列专题学习活动,并通过考试等方式进一步强化落实相关业务会计处理。公司财审部明确制定了货币资金管理制度、固定资产管理制度、财务开支审批管理制度、预算管理制度、内部控制制度、经济合同管理制度及机动车驾驶员风险金管理规定,并在日常工作中严格按各项制度执行。

二、现金及其他资产管理

我公司办理有关现金收支业务时,严格遵守国务院发布的《现金管理暂行条列》及其实施细则和公司货币资金管理制度。现金的使用严格按规定,现金由出纳保管,现金收入当天存入银行。出纳根据审核无误的支付申请,按规定办理货币资金支付手续,及时登记现金和银行存款日记账。为了认真执行有关库存现金限额的规定,并保证公司费用开支、公出借款和医药费用报销等业务使用现金。凡一次借款或报销在2000元以上的,应提前一天告知出纳,以便筹款备付。出纳每日对现金进行盘点,公司建立了定期现金盘点制度,无坐支、设置“小金库”、“公款私用”等违法行为。

对于银行存款,出纳及时逐笔序时登记,每日终了结出余额。定期核对银行账户,每月至少核对一次。公司日常使用的票据种类为支票,设置了票据登记薄,对票据购买、领用、注销进行记录。

我公司固定资产主要包括房屋建筑物、运输车辆、机械设备、通用设备及器具工具等。为加强固定资产日常管理工作,提高固定资产使用效益,根据国家相关法律法规,结合公司固定资产管理制度,实施专业化分类管理,固定资产归口管理部门负责建立归口固定资产分类台账。每年11月由财审部牵头,组织归口管理部门和使用部门对固定资产进行实物盘点,财审部根据盘点表及时进行账务处理。

三、往来款项的核对

我公司按照国家、行业、集团及公司本身的规定组织公司物资收发会计核算工作。及时做好各项客运、货运及仓储装卸收入与成本核算工作,定期做好与集团等相关部门的往来账并做出正确的财务分析。期末与物资管理员核对账务,确保账实相符、账账相符,及时核对各供应商供货记录并确保与各供应商核对往来账,确保会计核算的规范、合法,保证会计信息准确、完整、及时。

四、会计业务处理

我公司在处理会计业务时,按实际发生的各项业务取得真实合法可靠的原始凭证。通过取得的原始凭证做账,记账凭证所附原始凭证单据齐全;如果是采购业务记账凭证,其后还附付款申请单、合同、采购订单、入库单、银行付款单等相关原始凭证。并按时装订会计凭证和会计账薄,同时编制出会计报表。另外,公司积极计算并及时缴纳各种税金,不存在偷税漏税行为。

五、会计档案管理

我公司根据财政部《会计档案管理办法》的规定,科学管理财务会计档案,建立、健全会计档案管理制度,保证会计档案妥善有序存放。并设有专职会计档案管理人员负责会计档案的整理、编号、归档、调阅、借阅等相关工作,及时将超过两年的会计档案移交公司档案室统一管理。

通过开展以上各方面自查自纠活动,我公司会计处理方法和财务管理工作总体符合会计准则及相关会计法律法规的要求,所提供的会计信息及时、真实、可靠、合法。公司财务会计各项工作不存在违法违规现象。但是还存在一些不足,目前公司财务人员实行的是定岗制度,今后会往定期轮岗这个方向考虑。另外,由于恰逢“营改增”这一政策,虽然公司在不断组织新政策培训学习活动,财务人员也在不断努力接受并按新政次执行,但仍然需要一个过渡时期,才能做到更完善。

严格管理、认真执行是做好财务会计工作的重要保障,今后我公司会依托信息化进一步加强财务会计管理力度,严格执行各项规章制度;与时俱进,积极学习新会计法规,不断提高工作质量。认认真真的把财务会计工作落到实处,及时提供真实可靠合理合法的会计信息。

  财政会计信息质量检查报告8

为认真做好会计基础工作,建立规范的会计秩序,不断提高会计工作水平,我集团在接到贵局通知后,马上组织下属各公司对会计基础工作进行了全面的自查和检查,并按工作规范标准客观地进行了考评打分,对自查、检查中发现的问题和不足之处,制定纠改措施,落实责任,限期改正。现将我集团会计基础工作自查情况报告如下:

一、会计机构和会计人员配备方面

我集团下属各公司遵守国家法律法规,依法经营,科学合理的设置会计机构,配备了各岗位会计人员。会计工作从上到下实施了统一管理,指导、监督和检查,会计人员变动、交接严格执行监交制度,资料完整、齐备。

二、会计核算方面

会计出纳人员严格按照《中华人民共和国会计法》和国家统一会计制度的规定,规范处理日常业务。按照规范取得原始或自制原始凭证,会计账簿记录规范,会计凭证、会计科目使用正确,装订整齐合规,档案管理规范。年终决算前,对全年的过渡性账户和固定资产进行清理,内外账务进行核对,年终经营状况反映真实。

三、会计监督方面

根据各项财经法律法规等,严格审查各项原始凭证,全部财务收支纳入公司统一核算,对各项资产进行监督,接受各级机关的监督检查。

四、内部管理制度

按照按照《中华人民共和国会计法》和国家统一会计制度的规定,建立了集团会计管理体系,各公司会计管理体系。建立会计人员岗位责任制度等,建立了有效的内控管理和考核制度,层层落实责任,加强内部管理。

五、存在的问题和不足

一是各项管理制度建设在新形势下还需进一步完善,会计有关登记簿建立不够全面。二是内部管理制度不强,管理制度落实不够深入。三是会计工作缺乏创新,按部就班工作,缺乏积极主动性。针对以上问题我集团将及时纠正,抓好制度建设和会计出纳人员素质建设,抓好各级管理制度的落实,力争将我集团的会计基础工作迈上一个新的台阶。

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